為履行我國加入世貿(mào)組織承諾，加快建立社會主義市場經(jīng)濟體制，規(guī)范內(nèi)資企業(yè)從事進出口業(yè)務，促進對外貿(mào)易發(fā)展，2001年7月10日，原外經(jīng)貿(mào)部發(fā)布了《關于進出口經(jīng)營資格管理的有關規(guī)定》。商務部于2003年7月30日發(fā)出《關于調(diào)整進出口經(jīng)營資格標準和核準程序的通知》，于9月1日實行。本文結(jié)合我國《對外貿(mào)易法》、國務院《貨物進出口管理條例》等法律、法規(guī)、規(guī)章，對我國對外貿(mào)易經(jīng)營權管理規(guī)定做簡要介紹。
一、取得外貿(mào)經(jīng)營權的規(guī)定
（一）核準或登記對外貿(mào)易經(jīng)營權的原則與授權發(fā)證機關
除對注冊在中西部地區(qū)包括河北、山西、內(nèi)蒙古、吉林（含長春）、黑龍江（含哈爾濱）、安徽、江西、河南、湖北（含武漢）、湖南、廣西、海南、重慶、四川（包括成都）、貴州、云南、西藏、陜西（含西安）、甘肅、青海、寧夏、新疆、新疆生產(chǎn)建設兵團）的內(nèi)資企業(yè)申請進出口經(jīng)營資格實行優(yōu)惠條件外，對在中華人民共和國關境內(nèi)注冊的所有內(nèi)資企業(yè)在進出口經(jīng)營資格管理方面實行統(tǒng)一的政策。
商務部授權各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市及哈爾濱、長春、沈陽、西安、成都、南京、武漢、廣州、珠海、汕頭市，新疆生產(chǎn)建設兵團，蘇州工業(yè)園區(qū)管委會商務主管部門（以下統(tǒng)稱受權管理機關）進行進出口經(jīng)營資格的核準或登記并核發(fā)《中華人民共和國進出口企業(yè)資格證書》。
《中華人民共和國進出口企業(yè)資格證書》（以下簡稱《資格證書》）是內(nèi)資企業(yè)進出口經(jīng)營資格的唯一有效憑證。任何企業(yè)、其他組織和個人不得偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓、出賣《資格證書》。
（二）對外貿(mào)易經(jīng)營權的管理
對企業(yè)的進出口經(jīng)營資格，按登記或核準的經(jīng)營范圍實行如下分類管理：
內(nèi)資企業(yè)的進出口經(jīng)營資格分為外貿(mào)流通經(jīng)營資格和生產(chǎn)企業(yè)自營進出口資格兩種（邊貿(mào)企業(yè)的現(xiàn)行政策不變）。其經(jīng)營范圍分別為：
1．外貿(mào)流通經(jīng)營資格。經(jīng)營各類商品和技術的進出口（不另附進出口商品目錄），但國家指定公司經(jīng)營或禁止進出口的商品及技術除外。外貿(mào)流通經(jīng)營資格實行核準制。
2．生產(chǎn)企業(yè)自營進出口資格。經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品的出口業(yè)務和本企業(yè)所需的機械設備、零配件、原輔材料的進口業(yè)務（不另附進出口商品目錄），但國家指定公司經(jīng)營或禁止進出口的商品及技術除外。生產(chǎn)企業(yè)自營進出口資格實行登記制。
獲得對外貿(mào)易經(jīng)營權的企業(yè)可以按照經(jīng)營范圍在中國全部關境內(nèi)以國家規(guī)定的各種貿(mào)易方式自由從事進出口業(yè)務。
二、申請進出口經(jīng)營資格的企業(yè)資格條件和需要提交的材料
（一）申請外貿(mào)流通經(jīng)營資格的條件和需要提交的材料
1．條件
（1）經(jīng)工商行政管理部門登記注冊并領取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》；
（2）注冊資本（金）不低于100萬元人民幣（注冊在中西部地區(qū)的內(nèi)資企業(yè)不低于50萬元人民幣）；
（3）已辦理稅務登記，依法納稅；
（4）法定代表人在3年內(nèi)未曾擔任過被撤銷進出口經(jīng)營資格的企業(yè)的法定代表人或負責人。
2．要求提交的材料
（1）書面申請；
（2）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》副本復印件；
（3）《稅務登記證》復印件；
（4）《組織機構(gòu)代碼證書》復印件；
（5）法定代表人的身份證復印件；
（6）證明其符合申請外貿(mào)流通經(jīng)營資格條件的其它材料。
（二）生產(chǎn)企業(yè)申請自營進出口資格的條件和需要提交的材料
1．條件
（1）經(jīng)工商行政管理部門登記注冊并領取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》；
（2）注冊資本（金）不低于50萬元人民幣；
（3）已辦理稅務登記，依法納稅；
（4）法定代表人或負責人在3年內(nèi)未曾擔任過被撤銷進出口經(jīng)營資格的企業(yè)的法定代表人或負責人。
2．需要提交的材料
（1）書面申請；
（2）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》副本復印件；
（3）《稅務登記證》復印件；
（4）《組織機構(gòu)代碼證書》復印件；
（5）法定代表人或負責人的身份證復印件；
（6）非法人企業(yè)需提供會計事務所出具的驗資報告復印件；
（7）證明其符合申請自營進出口資格條件的其它材料。
與我國加入世界貿(mào)易組織的承諾相比，一是提前履行承諾，我國承諾加入3年后（即2004年12月12日以后）取消審批制，提前一年多取消；二是提前降低門坎，我國承諾加入后第三年降至100萬人民幣，現(xiàn)在提前降至100萬人民幣；三是主動降低門坎，生產(chǎn)企業(yè)申請自營進出口資格注冊資本（金）降低至50萬元人民幣，注冊在中西部地區(qū)的外貿(mào)流通企業(yè)申請自營進出口資格注冊資本（金）降低至50萬元人民幣。此外，下放了登記和核準的管理機關，簡化了登記和核準程序。
三、辦理進出口經(jīng)營權的登記和核準程序
辦理內(nèi)資企業(yè)進出口經(jīng)營資格的核準和登記，應按照下列程序和要求進行。
1．企業(yè)申請進出口經(jīng)營資格，到企業(yè)注冊地所在地區(qū)的受權管理機關辦理。企業(yè)應通過商務部政府網(wǎng)站（www.mofcom.gov.cn）或中國國際電子商務網(wǎng)（www.ec.com.cn）提交電子申請并向受權管理機關提交書面申請材料。企業(yè)提交的電子申請和書面申報材料齊備無誤后，受權管理機關予以受理，并在10個工作日內(nèi)作出核準、登記與否的決定。對準予核準、登記的，授權管理機關應在此期間內(nèi)通過商務部的“進出口經(jīng)營資格管理系統(tǒng)”向企業(yè)頒發(fā)《資格證書》；不準予核準、登記的，應在此期間內(nèi)書面向企業(yè)告知理由。
2．辦理進出口經(jīng)營資格核準登記后，受權管理機關應將企業(yè)提交的書面申請材料連同《資格證書》復印件存檔。
3．企業(yè)憑《資格證書》到工商、海關、質(zhì)檢、外匯、稅務等部門辦理開展進出口業(yè)務所需的有關手續(xù)。
四、對外貿(mào)易企業(yè)的經(jīng)營行為
規(guī)范各類進出口企業(yè)經(jīng)營行為，企業(yè)取得進出口經(jīng)營資格后，應當遵守法律、法規(guī)和有關規(guī)定從事進出口業(yè)務，依照國家有關規(guī)定報關、報驗、結(jié)匯、用匯和辦理出口退稅。
1．各類進出口企業(yè)不得以掛靠、借權經(jīng)營方式讓其它企業(yè)以自己名義對外簽訂進出口合同，辦理報關、報驗、結(jié)匯、用匯和出口退稅。企業(yè)要強化內(nèi)部管理，建立和健全權責分明、有效制約的經(jīng)營機制，防止出賣或變相出賣進出口經(jīng)營資格，防范走私、逃套匯和騙取出口退稅等違法違規(guī)行為。
2．從事國家實行配額、許可證管理商品的進出口業(yè)務，應依據(jù)法律、法規(guī)和有關規(guī)定申請辦理配額、許可證。
3．按規(guī)定加入進出口商會。
五、對外貿(mào)經(jīng)營權的管理
各授權發(fā)證機關與工商、海關、質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫、外匯管理、稅務等部門的溝通協(xié)作，建立相應的聯(lián)系制度，完善《進出口企業(yè)資格證書》年審辦法，積極配合有關部門的工作。
1．每年1月1日至4月30日，授權發(fā)證機關進行《進出口企業(yè)資格證書》年審。有條件的地方，各有關部門實行聯(lián)合年審。
2．授權發(fā)證機關根據(jù)企業(yè)提交的年審材料，以及海關、質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫、外匯管理、稅務等部門提供的該企業(yè)依法經(jīng)營的材料，確認該企業(yè)是否具備繼續(xù)從事進出口業(yè)務的資格。
3．完善對企業(yè)的信用管理和檔案管理，對受到行政處罰的企業(yè)，授權發(fā)證機關在其《進出口企業(yè)資格證書》上記載違法違規(guī)經(jīng)營行為和受到的行政處罰，并將有關數(shù)據(jù)通過網(wǎng)絡報送商務部。
授權發(fā)證機關及時向海關、稅務、工商、外匯等有關部門通報受罰企業(yè)名單，對有不良記錄企業(yè)的經(jīng)營活動實施預防性管理。
4．企業(yè)的名稱、經(jīng)營場所、法定代表人或負責人、進出口經(jīng)營范圍變更，應到授權發(fā)證機關辦理《進出口企業(yè)資格證書》變更手續(xù)。授權發(fā)證機關將有關數(shù)據(jù)通過網(wǎng)絡報送商務部。
5．《進出口企業(yè)資格證書》不得偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓、出賣。企業(yè)使用《進出口企業(yè)資格證書》復印件，須加蓋授權發(fā)證機關印章方有效。
六、對違反外貿(mào)經(jīng)營權管理規(guī)定的處罰
（一）對違規(guī)外貿(mào)企業(yè)的處罰
加強和完善監(jiān)管體系，嚴格依法對違法違規(guī)企業(yè)實施行政處罰，建立有準入有退出的進出口經(jīng)營資格管理體制。
1．對構(gòu)成走私和違反海關監(jiān)管的進出口企業(yè)，依據(jù)《對外貿(mào)易法》和《對違規(guī)、走私企業(yè)給予警告、暫?；虺蜂N對外貿(mào)易、國際貨運代理經(jīng)營許可行政處罰的暫行規(guī)定》給予相應的行政處罰。
2．對構(gòu)成逃套匯的進出口企業(yè)，依據(jù)國務院《關于堅決打擊騙取出口退稅嚴厲懲治金融和財稅領域違法亂紀行為的決定》和原外經(jīng)貿(mào)部《對逃、套匯外經(jīng)貿(mào)企業(yè)給予行政處罰的暫行規(guī)定》給予相應的行政處罰。
3．對構(gòu)成騙取出口退稅的進出口企業(yè)，依據(jù)《決定》和《關于對騙取出口退稅企業(yè)給予行政處罰的暫行規(guī)定》給予相應的行政處罰。
4．對偽造、變造、買賣進出口許可證、配額、進出口原產(chǎn)地證明文件的進出口企業(yè)，依據(jù)《對外貿(mào)易法》和《暫行規(guī)定》給予相應的行政處罰。
5．對本企業(yè)出口產(chǎn)品被控傾銷而不參加應訴的企業(yè)，依據(jù)原外經(jīng)貿(mào)部《出口產(chǎn)品反傾銷應訴規(guī)定》給予相應的行政處罰。
6．對出口偽劣商品的企業(yè)，經(jīng)海關、工商行政管理部門、質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫部門或司法部門認定后，視情節(jié)輕重給予不同的行政處罰。
7．對有商標侵權行為的企業(yè)，給予以下行政處罰：因商標侵權行為被海關或工商行政管理等部門處罰，但尚未構(gòu)成犯罪的，
給予暫停一年對外貿(mào)易經(jīng)營權的處罰；對發(fā)生嚴重侵權行為、給商標所有人造成重大經(jīng)濟損失并經(jīng)司法部門認定或經(jīng)仲裁機構(gòu)裁定的，給予撤銷對外貿(mào)易經(jīng)營權行政處罰。
8．被撤銷對外貿(mào)易經(jīng)營權的企業(yè)，自被撤銷之日起3年內(nèi)不予重新辦理進出口經(jīng)營資格的登記或核準。
9．對未按規(guī)定辦理《進出口企業(yè)資格證書》申領和年審的企業(yè)，視同自動放棄并注銷其進出口經(jīng)營資格，自注銷之日起1年內(nèi)不得重新辦理進出口經(jīng)營資格的登記或核準。
（二）對違規(guī)工作人員的處罰
1．商務部和授權發(fā)證機關工作人員違反規(guī)定，弄虛作假、嚴重失職、濫用職權、營私舞弊、索賄受賄的，根據(jù)情節(jié)給予行政處分；觸犯刑法的，由司法機關依法追究刑事責任。
2．授權發(fā)證機關發(fā)現(xiàn)企業(yè)法定代表人或負責人有《企業(yè)法人法定代表人登記管理規(guī)定》中規(guī)定的不得擔任企業(yè)法定代表人的情形，又未按有關規(guī)定辦理法定代表人或負責人變更的企業(yè)，應向工商行政管理部門檢舉。屬于已獲得進出口經(jīng)營資格的，應注銷其進出口經(jīng)營資格；屬于申請辦理進出口經(jīng)營資格的，不予辦理。
